Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2019 | 31-12-2018 | |
Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar | 4.434.479 | 6.486.081 |
Overlopende passiva | 14.190.511 | 10.307.335 |
Totaal | 18.624.989 | 16.793.416 |
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Deze zogenoemde kortlopende schulden, bestaan uit:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2019 | 31-12-2018 | |
Kasgeldleningen | - | |
Bank- en girosaldi | - | |
Overige schulden | 4.434.479 | 6.486.081 |
Totaal | 4.434.479 | 6.486.081 |
Onder de overige schulden zijn de crediteuren algemeen opgenomen. Het openstaande saldo crediteuren algemeen bedroeg ultimo 2019 € 4.434.478 (ultimo 2018 was dit saldo € 6.486.081). Op het moment van de start van de controle van de jaarrekening 2019 door de accountant op 16 maart 2020 staat er geen bedrag meer open.
Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2019 | 31-12-2018 | |
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 6.178.062 | 6.242.296 |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren | 645.727 | 144.248 |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 7.366.721 | 3.920.791 |
Totaal | 14.190.511 | 10.307.335 |
De vooruit ontvangen bedragen betreffen vooral een bijdrage van de Provincie voor gebiedsontwikkeling Schokland en bijdrages voor Aardgasvrij Nagele en de energietransitie. Daarnaast zijn er bedragen ontvangen voor huur, Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed voor Nagele, bijdrage voor MFA Rutten, bijdrage Provincie voor de Constructieweg.
Nog te betalen bedragen hebben veelal betrekking op werkzaamheden en/of diensten die door diverse leveranciers in 2019, of in een incidenteel geval eerder, zijn uitgevoerd dan wel geleverd maar nog niet daadwerkelijk in 2019 in rekening gebracht.
De middelen (subsidies/bijdragen) met een specifiek bestedingsdoel de van Europese en Nederlandse overheidslichamen zijn ontvangen maar nog niet zijn besteed, worden als 'vooruit ontvangen middelen met een specifiek bestedingsdoel (msb)' op de balans opgenomen, onder de overlopende passiva. Als deze middelen in volgende jaren worden besteed, worden deze uitgaven als last in de jaarrekening opgenomen met als bate een bedrag vanuit de 'vooruit ontvangen middelen'.
Saldo per | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen | Saldo per | |
31-12-2018 | 31-12-2019 | |||
BDU-infra | 108.032 | - | 65.427 | 42.605 |
BANS | 36.216 | - | - | 36.216 |
SPUK | - | 498.727 | 324.241 | 174.486 |
OAB | 1.481.596 | 1.089.176 | 392.420 | |
Totaal | 144.248 | 1.980.323 | 1.478.844 | 645.727 |
BDU
De BDU-infra betreft een bijdrage van de provincie Flevoland voor de voorbereiding en uitvoering van het verkeer- en vervoerbeleid en het verbeteren van verkeersveiligheidsaspecten. De totale bestedingen in 2019 bedroegen € 65.427 voor de verbeteringen aan de Nagelerstraat.
SPUK
In 2019 is een uitkering ontvangen voor de regeling specifieke uitkering stimulering sport van € 498.727. De bestedingen in 2019 bedroegen € 324.241.
OAB
Voor het onderwijsachterstandenbeleid is in 2019 een bijdrage ontvangen van € 1.481.596. De bestedingen voor dit beleid in 2019 waren € 1.089.176.