Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2019

Programma 3 Economische Ontwikkeling

Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2019 vóór bestemming:

PROGRAMMA 3 ECONOMISCHE ONTWIKKELING

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Op het taakveld beheer overige gebouwen en gronden is een overschrijding zichtbaar van ruim € 1,1 miljoen. Per ultimo 2019 heeft een taxatie plaatsgevonden van het terrein en het gebouw van het dokter Jansencentrum. De taxatie heeft als doel de waardering te bepalen over de marktwaarde op dit moment. De taxatie komt uit op een lagere marktwaarde dan de boekwaarde. Hierdoor is het noodzakelijk om boekhoudkundig een verliesvoorziening te treffen van € 1.185.000, niet zijnde een duurzame afwaardering. Dit veroorzaakt een overschrijding op het taakveld. Dit tekort wordt echter vanaf 2020 gecompenseerd door lagere afschrijvingslasten waardoor de afschrijvingsreserve die hier tegenover staat vrij valt.

Daarnaast is een overschrijding ontstaan door een hogere toerekening van uren. In gemeente NOP is het laatste jaar veel aandacht geschonken aan diverse dossiers die vanuit het verleden zijn ontstaan en na verloop van tijd complex zijn geworden. Als voorbeelden kunnen worden genoemd de huursituatie aan De Munt 8, de manege aan de Sportlaan, de Balansruiters, diverse pachtsituaties en het buurthuis aan De Ring 1 te Nagele. Dit heeft geresulteerd in extra werk/piekbelasting en dus meer gewerkte uren dan in eerste instantie begroot.

Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling
Het overschot ad € 159.000 op dit taakveld wordt onder andere veroorzaakt doordat de bijdrage ten aanzien van Maakindustrie is doorgeschoven naar 2020 (€ 75.000). Ten aanzien van snel internet buitengebied zijn er geen nagekomen facturen ten aanzien van het project meer ontvangen, hierdoor is er een batig saldo van € 22.000. Het project Compoworld is beëindigd in de tweede helft van 2019, hierdoor is het restant budget van € 25.000 niet uitgegeven. De uit te voeren activiteiten zijn elders ondergebracht (Horizon).

Taakveld 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het batige saldo ontstaat doordat er minder kosten zijn gemaakt dan begroot qua inzet communicatie voor de promotie van Noordoostpolder. Ook ten aanzien van het werkbudget waren minder middelen benodigd dan begroot. Hierbij valt onder meer te denken aan beursdeelnames. Ook zijn een aantal uitgaven doorgeschoven naar 2020.

Taakveld 2.3 Recreatieve havens
Geen noemenswaardige afwijkingen.

Taakveld 3.4 Economische promotie
Het taalveld economische promotie laat een te kort ten opzichte van de begroting zien van ruim € 52.000.
Deze overschrijding is ontstaat om de middelen met de decemberrapportage zijn overgeheveld naar 2020. In januari van 2020 werd echter nog een factuur ad € 260.000 ontvangen de provincie Flevoland met betrekking tot de co-financiering van de opwaardering van de N50 baanvak Ens- Emmeloord. De vereffening van de dekking vindt in 2020 plaats.